Årshjul, planering och uppföljning

Planering

All verksamhet kräver god planering. Syftet med kommunens planeringsprocess är att identifiera mål, utvecklingsbehov och aktiviteter och besluta hur ekonomiska resurser ska fördelas. Planering handlar om att värdera, prioritera och välja bort och på så sätt ge verksamheten tydliga förutsättningar.

På alla nivåer i kommunens organisation tar planeringen sin utgångspunkt i

  • kommunkoncernens vision
  • program för mandatperioden
  • övriga politiska mål
  • lagar och andra författningar
  • styrande dokument
  • värdet för kommuninvånarna och för alla som använder kommunens tjänster.

I följande stycken beskrivs planeringsarbetet.

Den årliga budgetprocessen

Genom budgetprocessen fastställer kommunfullmäktige mål och uppdrag och fördelar resurser till nämnderna samt gör en översyn och uppdatering av bolagens ägardirektiv. Syftet med budgetprocessen är att, i enlighet med kommunens styrmodell, bidra till ett långsiktigt förhållningssätt och en god ekonomisk hushållning där såväl verksamhetsmål som finansiella mål uppnås.

Beslut i kommunfullmäktige

Kommunfullmäktige beslutar senast i november om budget för kommande år och plan för de efterföljande två åren samt uppdatering av bolagens ägardirektiv. Förutom vid valår ges möjlighet i enlighet med kommunallagen att ta beslut om budgeten i december. Skattesatsen beslutas senast i oktober året innan förutom vid valår som denna kan antas senast i november månad.

Nämndernas beslut om Verksamhetsplan med internbudget

Varje nämnd beslutar om Verksamhetsplan med internbudget för nästa år.

Verksamhetsplan med internbudget inkluderar såväl nämndens mål för perioden såsom de uppdrag som givits från kommunfullmäktige och om egna uppdrag ges från nämnden till förvaltningen. Allt utifrån de olika verksamheternas ekonomiska förutsättningar. Nämndernas verksamhetsplan med budget ska även ta aktiv ställning till de aktiverande styrande dokument som berör den egna organisationen eller den verksamhet och service som bedrivs.

Bolagens planering

Bolagen arbetar fram förslag till verksamhetsplan som behandlas av respektive bolagsstyrelse innan den samlade budgeten för bolagskoncernen beslutas av Kalmar Kommunbolag AB i november. Bolagens verksamhetsplan/affärsplan ska även ta aktiv ställning till de aktiverande styrande dokument som berör den egna organisationen eller den verksamhet och service som bedrivs.

Uppföljning

Systematisk uppföljning och analys är en central och viktig del i styrmodellen. Varje nämnd och bolag ansvarar för att regelbundet och systematiskt följa upp den egna verksamheten utifrån mål och resultat, kvalitet, ekonomi, personal och aktuella aktiverande styrande dokument för kommunkoncernen.

Kvalitet i analysarbetet är grundläggande för att kunna skapa välgrundade slutsatser och utveckla och förbättra kommunkoncernens verksamhet. En central princip i all analys är att fokusera på de mest väsentliga avvikelserna och deras eventuella underliggande orsaker.

Det ligger på varje nämnd och bolag att ansvara för god kvalitet i uppföljningsarbetet och för att detta sker enligt en väl utarbetad process.

Årlig uppföljningsprocess

Kommunfullmäktige, nämnder och bolag

Kommunkoncernens gemensamma uppföljning sker vid ett visst antal tillfällen per år. I anvisningarna för uppföljning och rapportering som ges ut från kommunstyrens förvaltning beskrivs vilket innehåll som ska finnas i de olika rapporterna, liksom hur uppföljningen från nämnderna och bolagen ska utformas. Här ingår uppföljning av aktiverande styrande dokument för kommunkoncernen.

Nämnderna och bolagen ansvarar för att rapportera till kommunstyrelsen i enlighet med aktuella anvisningar. Kommunstyrelsen ansvarar i sin tur för att sammanställa och rapportera till kommunfullmäktige utifrån budget och mål samt övrigt som är av risk och väsentlighet utifrån kommunstyrelsens uppsiktsplikt över nämnder och styrelser.

Vid behov kompletteras rapporteringen med dialogsamtal mellan kommunstyrelsens arbetsutskott och nämnds-/bolagspresidium samt förvaltnings-/ bolagsledning.

Verksamheternas uppföljning

Förvaltningarna ska rapportera till sina respektive nämnder vid de tillfällen som nämnderna rapporterar till kommunfullmäktige. Utöver detta beslutar nämnderna själva om frekvens och innehåll för verksamhetens uppföljning. Bolagen ska rapportera enligt ramverket för arbetsordningen som beslutats av Kalmar Kommunbolag. Utöver detta beslutar bolagen själva om frekvens och innehåll för verksamhetens uppföljning utifrån egen arbetsordning.

Fler sidor inom styrmodell för kalmar kommun

Inledning

Styrmodellen visar hur kommunkoncernen leds, planeras och följs upp, samt kraven på nämnder och bolag.

Kommunens organisation och ansvar

Kommunkoncernens organisation, ansvarsfördelning och styrning.

Styrmodellens delar

All styrning i Kalmar kommunkoncern tar sin utgångspunkt i den gemensamma visionen.

Senast uppdaterad: 16 januari 2025
Publicerad: 12 december 2024